Tesoreria e Cashflow

La cassa sotto controllo, in tempo reale

Per la maggior parte delle PMI italiane la gestione della tesoreria è ancora un'attività manuale e tardiva: il responsabile amministrativo apre ogni mattina i portali home banking di banche diverse, somma a mente i saldi, riconcilia movimenti su Excel, prepara le distinte di pagamento sul portale della banca. Il previsionale di cassa, quando esiste, è un foglio Excel aggiornato il venerdì pomeriggio che è già obsoleto il lunedì successivo.

Il modulo Tesoreria e Cashflow di Gestya elimina questa frammentazione: tutti i conti correnti aziendali confluiscono in un'unica console consolidata, i movimenti vengono importati automaticamente via CBI o API PSD2, le riconciliazioni sono in gran parte automatiche, il previsionale di cassa si aggiorna in tempo reale sulla base di scadenze, ordini in essere e flussi storici. Per la prima volta, la direzione ha una visione precisa di quanta cassa avrà realmente tra 7, 30, 60 e 90 giorni.

Posizione bancaria multi-conto e multi-banca

Il modulo gestisce qualsiasi numero di conti correnti aziendali presso banche diverse, con vista consolidata immediata:

• Saldo contabile e disponibile per ogni conto, aggiornato in tempo reale
• Posizione finanziaria netta (PFN) calcolata automaticamente come somma dei saldi attivi meno linee di credito utilizzate
• Vista per banca, per valuta, per società del gruppo
• Storico saldi giornalieri per analisi di trend
• Confronto tassi attivi e passivi tra le banche per identificare opportunità di ottimizzazione

La connessione alle banche avviene tramite due canali standard:

• CBI (Customer to Bank Interbank): standard storico delle banche italiane, supportato da tutti gli istituti
• API PSD2: standard europeo di Open Banking che consente integrazione real-time con le banche che lo espongono

Cashflow previsionale rolling a 13 settimane

Il previsionale di cassa rolling è uno strumento essenziale per chi ha bisogno di anticipare i fabbisogni finanziari. Il modulo costruisce un previsionale a 13 settimane aggiornato in tempo reale, considerando:

• Scadenze attive: incassi attesi dai clienti basati sullo scadenziario del modulo Ciclo Attivo
• Scadenze passive: pagamenti dovuti ai fornitori, retribuzioni del personale, F24, rate finanziamenti
• Ordini in essere non ancora fatturati: ricavi futuri pianificati sulla base della data di consegna prevista
• Investimenti pianificati: acquisto cespiti, contratti firmati con pagamento futuro
• Stagionalità storica: il sistema impara dai pattern degli anni precedenti per affinare le previsioni

Le simulazioni "what-if" permettono di valutare l'impatto sulla cassa di scelte strategiche: "Se anticipo l'investimento in nuova linea produttiva di 60 giorni, vado in scoperto?", "Se concedo 30 giorni in più di dilazione al cliente XY, qual è l'impatto sulla cassa?", "Se ottengo uno sconto del 2% per pagamento immediato dal fornitore Z, quanto mi conviene rispetto al costo del capitale?"

Riconciliazione automatica e matching pagamenti

La riconciliazione bancaria è una delle attività più dispendiose dell'amministrazione, ma il modulo la automatizza in larga parte:

• Import automatico dei movimenti via CBI o API PSD2 con cadenza configurabile (anche più volte al giorno)
• Matching automatico dei pagamenti in entrata con le partite aperte clienti basato su importo, causale, codice ABI/CAB, anagrafica
• Matching automatico dei pagamenti in uscita con le partite aperte fornitori
• Riconciliazione delle commissioni bancarie con causali predefinite
• Gestione automatica di insoluti, storni, accrediti errati con notifica al responsabile
• Quadratura saldo contabile vs estratto conto bancario con segnalazione discrepanze

I movimenti che il sistema non riesce a matchare automaticamente vengono presentati in una coda di lavoro per intervento manuale, con suggerimenti delle partite più probabili.

Distinta pagamenti e disposizioni bancarie automatiche

Il modulo genera in automatico le distinte di pagamento nei formati richiesti dalle banche italiane:

• Bonifici SEPA in formato CBI XML
• Bonifici esteri in formato SWIFT MT103
• Pagamenti F24 verso Agenzia delle Entrate
• Stipendi del personale (con import dei netti dal modulo Risorse Umane o da HRPRO)
• RiBa attive per la presentazione effetti in banca

Le distinte vengono esportate nel formato standard CBI e caricate sul portale home banking, oppure inviate direttamente alla banca via API PSD2 per le banche che supportano l'invio dispositivo.

Gestione completa di effetti, RiBa, SDD e MAV

Per le aziende che operano in B2B con il classico ciclo della ricevuta bancaria, il modulo gestisce l'intero flusso effetti:

• RiBa (Ricevuta Bancaria): emissione, presentazione in banca, gestione insoluti e protesti
• SDD (SEPA Direct Debit) per addebiti diretti su mandato del cliente
• MAV e RAV: emissione bollettini per incasso tramite circuito postale o bancario
• Tratte: per chi opera con strumenti tradizionali
• Anticipo fatture e factoring: gestione delle cessioni di credito a società di factoring con tracciamento del finanziamento ricevuto

Affidamenti, scoperti e linee di credito

Per ogni rapporto bancario è possibile registrare la linea di affidamento concessa dalla banca, distinta per tipologia: scoperto di conto, anticipo fatture, anticipo SBF, smobilizzo crediti, finanziamenti chirografari. Il modulo monitora in tempo reale:

• Utilizzo delle linee rispetto al concesso
• Scadenze di rinnovo con avvisi anticipati
• Costi finanziari calcolati su tassi e commissioni concordate
• Posizione complessiva di indebitamento bancario per la Centrale Rischi Banca d'Italia

F24 e pagamenti fiscali

I pagamenti fiscali F24 richiedono attenzione particolare per scadenze, codici tributo e gestione delle compensazioni. Il modulo:

• Riceve i dati del modello F24 calcolati dal modulo Contabilità Generale (IVA, ritenute d'acconto, IRES, IRAP, contributi)
• Gestisce le compensazioni con crediti d'imposta disponibili
• Pianifica i versamenti rispettando le scadenze normative
• Trasmette il file telematico al canale Entratel/Fisconline
• Notifica l'avvenuto addebito sul conto e aggiorna la posizione bancaria

Pianificazione investimenti e analisi finanziaria

Per i progetti di investimento (acquisto macchinari, espansioni, ristrutturazioni) il modulo include strumenti di analisi:

• Calcolo VAN (Valore Attuale Netto) e TIR (Tasso Interno di Rendimento) di un investimento
• Confronto leasing vs acquisto con calcolo del costo totale
• Simulazione finanziamento bancario con piano di ammortamento alla francese o all'italiana
• Impatto su PFN e cashflow dell'investimento sul medio periodo
• Verifica di coerenza con i covenant finanziari concordati con le banche

Integrazione con tutto il gestionale Gestya

Il modulo Tesoreria è il punto di sintesi finanziaria di tutto Gestya: legge le scadenze attive dal Ciclo Attivo, le passive dal Ciclo Passivo, riceve dati F24 dalla Contabilità Generale, alimenta la Dashboard AI e la Reportistica e KPI con metriche di liquidità, cashflow e posizione finanziaria sempre aggiornate. Per analisi predittive avanzate sui flussi finanziari, l'integrazione con ReportIA permette di costruire modelli di forecasting di cassa basati su machine learning.